Proyecto de ley busca extender la exención fiscal de donaciones desde planes 401(k) y 403(b) a organizaciones

¿Qué hace esto?

Este proyecto de ley extendería un beneficio fiscal existente a cuentas de jubilación de empleo como 401(k), 403(b), 457(b), SEP y planes SIMPLE. Actualmente, ese beneficio solo aplica a las IRA (cuentas individuales de jubilación). Las donaciones deben ir directamente a una organización sin fines de lucro pública que califique, con un límite de $105,000 por año a partir de 2026.

¿A quién afecta?

Las personas de 70½ años o más que tengan dinero en un plan de jubilación del trabajo serían las más directamente afectadas. Los empleadores y administradores de planes también tendrían que implementar un proceso para enviar fondos directamente a organizaciones de caridad, algo que la mayoría de los planes no hace hoy en día.

¿Por qué importa?

Las personas jubiladas que mantuvieron su dinero en un plan del trabajo en lugar de una IRA tendrían la misma opción que ya existe para quienes tienen IRA. Los fondos asesorados por donantes y las fundaciones privadas seguirían sin calificar, igual que bajo la regla actual para IRA.

¿Dónde está ahora?